يمكن لشركاء جيفري إبستاين الاستفادة من استرداد ضرائب كبيرة

كان من المفترض أن يتم استنزاف ممتلكات جيفري إبستين الشاسعة – الفنون والمجوهرات والممتلكات الفخمة والاستثمارات – من خلال التسويات للعديد من ضحايا الاعتداء الجنسي والمدفوعات لحل المطالبات القانونية الأخرى. ولكن يبدو الآن أن اثنين من شركائه التجاريين الأكثر ولاءً، والذين يعملون كمنفذين لعقاراته، يقفون في الطابور لجني فائدة كبيرة.

وفي مرحلة ما، توقع أحد هؤلاء المنفذين أن يتقلص العقار إلى أقل من 40 مليون دولار من أصل 600 مليون دولار بمجرد سداد جميع المدفوعات. ولكن بعد استرداد ضرائب بقيمة 111.6 مليون دولار من دائرة الإيرادات الداخلية في الخريف الماضي، تضخمت أصول التركة إلى 145 مليون دولار، حسبما أظهر ملف المحكمة في جزر فيرجن الأمريكية.

ومع تسوية معظم المطالبات الكبيرة ضد التركة، فمن غير المرجح أن تصل تلك الأموال المكتشفة حديثًا إلى ضحايا الممول المشين. وبدلاً من ذلك، يمكن توزيع بعض أصوله على المنفذين المشاركين، إلى جانب المستفيدين الآخرين الذين اختارهم السيد إبستاين قبل وفاته، والذين تظل معظم هوياتهم محاطة بالسرية إلى حد كبير.

كشفت ملفات المحكمة وإفاداتها أنه بالإضافة إلى المنفذين المشاركين، وهم المحاسبين والمحامين الشخصيين للسيد إبستين منذ فترة طويلة، فإن المستفيد الآخر هو امرأة كانت صديقة السيد إبستين وقت اعتقاله عام 2019 بتهم الاتجار بالجنس الفيدرالية. ولكن هناك العديد من الآخرين.

وكان للسيد إبستين، الذي انتحر أثناء وجوده في السجن، أخ واحد هو مارك، الذي يقول إنه لا يعرف ما إذا كان من بين المستفيدين. وبغض النظر عمن هم، فإن فكرة أن هذا الضخ النقدي لا يمكن أن يطالب به الضحايا الذين قاموا بالفعل بتسوية قضاياهم أمر محبط للنساء والمدافعين عنهن.

قالت ماريكي تشارتوني، التي تعرضت لاعتداء جنسي على يد السيد إبستاين عندما كانت في العشرين من عمرها، وقد تلقت بالفعل دفعة من التركة: “أعتقد أنه من غير المقبول أخلاقياً أن يستفيد أي شخص آخر غير الضحية من أعمال الظلم أو المخالفات”. “الضحايا ما زالوا يعانون.”

ورفض ممثلو ملكية السيد إبستين التعليق.

بعد أن ترك الدراسة الجامعية، جمع السيد إبستين الكثير من ثروته من خلال فرض رسوم باهظة مقابل تقديم الخدمات الضريبية والعقارية لحفنة من المليارديرات مثل ليزلي ويكسنر، قطب التجزئة، وليون بلاك، مستثمر الأسهم الخاصة.

دفعت ملكية السيد إبستاين حوالي 164 مليون دولار كتسويات لحوالي 200 شخص اعتدى عليهم جنسيًا عندما كانوا مراهقين أو شابات. وتوصلت الشركة أيضًا إلى تسوية بقيمة 105 ملايين دولار مع حكومة جزر فيرجن الأمريكية لحل دعوى قضائية بشأن الإعفاءات الضريبية الكبيرة التي حصل عليها إبستاين للشركات، ودفعت عشرات الملايين من الدولارات كرسوم للمحامين وغيرهم من المهنيين. كما قامت بسداد قرض بقيمة 30 مليون دولار.

ينبع استرداد الضريبة من مبلغ يقدر بـ 190 مليون دولار دفعته الحوزة إلى مصلحة الضرائب في يوليو 2020، استنادًا جزئيًا إلى افتراضات حول قيمة الأصول التي تم بيعها منذ ذلك الحين مقابل أقل بكثير. على سبيل المثال، تم بيع قصر السيد إبستاين في مانهاتن مقابل ما يقرب من 40 مليون دولار أقل من السعر المطلوب.

قال خبراء الضرائب إنه ليس من غير المعتاد أن تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية برد الأموال إلى عقار ثري، خاصة إذا بالغ المنفذون في تقدير قيمة بعض ممتلكاتها وقللوا من حجم ديونها.

وقال ويليام لابيانا، عميد كلية الحقوق في نيويورك والخبير في الصناديق الاستئمانية والعقارات، إن بعض المبالغ المستردة قد تكون أيضًا نتيجة لعدم معرفة الشركة المبلغ الذي ستدين به بموجب التسويات التي تم التوصل إليها بعد ضريبة 190 مليون دولار. تم الدفع.

قال ديفيد بويز، المحامي المعروف الذي مثل العديد من ضحايا السيد إبستين، إنه كان تحولًا “محبطًا للغاية” للأحداث، حيث قد يستفيد المستفيدون الذين لم يذكر أسماءهم من ممتلكات السيد إبستين بدلاً من ضحاياه.

تتعامل شركة السيد بويز مع واحدة من آخر الدعاوى القضائية المتبقية المرفوعة نيابة عن الضحايا – وهي دعوى جماعية محتملة مرفوعة ضد المنفذين المشاركين في التركة، ريتشارد كان ودارين إنديك. كان السيد خان هو محاسب السيد إبستاين منذ فترة طويلة، وكان السيد إنديك محاميه الشخصي منذ فترة طويلة. وتظهر ملفات المحكمة أن كلاهما مدرج كمستفيدين من ممتلكات السيد إبستين.

واتهمت الدعوى المرفوعة نيابة عن الضحايا الذين لم يحصلوا على تسوية مطلقًا الرجلين بـ “المساعدة والتحريض وتسهيل” الاتجار الجنسي للسيد إبستين. وفي أوراق المحكمة، نفى السيد كان والسيد إنديكي هذه المزاعم وقالا إنهما ليس لديهما علم بالاتجار الجنسي الذي يمارسه.

ومع انتهاء الدعوى القضائية ضد التركة، سينتقل جزء كبير من الدعوى إلى جزر فيرجن الأمريكية، حيث يتم التحقق من وصية السيد إبستاين. بمجرد أن يقرر القاضي الذي يراجع الوصية أنه لم يعد هناك أي مطالبات معلقة ضد التركة، ستتدفق الأصول المتبقية إلى صندوق ائتماني أنشأه السيد إبستاين.

تمت الإشارة إلى ما يسمى بـ 1953 Trust، الذي تم تسميته على اسم العام الذي ولد فيه السيد إبستين، في الوصية التي وقعها في سجن فيدرالي في مانهاتن – قبل يومين فقط من انتحاره في 10 أغسطس 2019.

ناقش السيد كان المبلغ الذي يتوقع تركه في التركة في إيداع ربيع عام 2023 الذي نشرته صحيفة نيويورك تايمز سابقًا. وشهد أيضًا أن صندوق 1953 كان عبارة عن وثيقة سيئة الصياغة وأنه لم يكن من الواضح كيف أراد السيد إبستين توزيع بقية ممتلكاته. وقال السيد خان إن الصندوق لديه العديد من المستفيدين، لكنه رفض الكشف عنهم. وأضاف أنه لا يتوقع الحصول على الكثير من أي شيء من الثقة.

لم يتم الإعلان عن الصندوق مطلقًا، لكن وثيقة المحكمة تصف السيد خان والسيد إنديك بأنهما أمناء مشاركين بالإضافة إلى دورهما كمستفيدين من العقارات.

المستفيد الآخر الوحيد المعروف من ثقة السيد إبستين هو كارينا شولياك، صديقته وقت وفاته. تكشف وثيقة المحكمة أن السيدة شولياك هي المستفيدة المحتملة من 4.65 مليون دولار من الممتلكات الشخصية للعقار في مانهاتن.

ولم تستجب السيدة شولياك، آخر شخص تحدث إلى السيد إبستين خارج السجن، لطلب عبر البريد الإلكتروني للتعليق.

وقالت فيكتوريا هانمان، الأستاذة في كلية الحقوق بجامعة كريتون والمتخصصة في قانون الضرائب والعقارات، إن السرية التي تحيط عادة بالصناديق الاستئمانية يمكن إساءة استخدامها.

وقالت السيدة هانيمان: “يمكن للأشخاص والكيانات المتهمين بالاحتيال والجرائم الأخرى استخدام قوانين سرية الثقة لصالحهم”. “إنها طريقة يقع بها الضحايا الذين صدرت عليهم الأحكام ضحية للمرة الثانية.”