تقوم الهند بإطلاق تحليلات البيانات المتطورة وتقنية الطب الشرعي لإقامة التهرب من ضريبة التشفير ، مما يدفع إنفاذ العدوانية وزيادة جمع إيرادات الأصول الرقمية.
تستخدم الحكومة تحليلات البيانات لتتبع التهرب الضريبي على الأصول الرقمية
قدمت حكومة الهند تحديثًا في وقت مبكر من هذا الأسبوع في Lok Sabha ، وهو مجلس النواب السفلي للهند ، فيما يتعلق بالضرائب والرقابة على الدخل من الأصول الرقمية الافتراضية (VDAs) والعملات المشفرة.
صرح وزير الدولة للتمويل Pankaj Chaudhary أن الضرائب على مثل هذه المعاملات ، التي تم تنفيذها في السنة المالية 2022-23 بموجب المادة 115BBH من قانون ضريبة الدخل ، أسفرت عن 269.09 كرور روبية (حوالي 32 مليون دولار) في مجموعات في عامها الأول ، تليها 437.43 كرور روبية في 2023-24. رقم 2024-25 لم يكن متاحًا بعد ، لأن الموعد النهائي لإيداع ضريبة الدخل لم ينقض.
في حين لم يتم تقديم أي تقديرات رسمية لقياس الخسائر الناجمة عن الإبلاغ عن دخل التشفير أو إساءة الإبلاغ عنه ، أكدت الحكومة على استخدامها للمراقبة المتقدمة. صرح تشودري:
تستخدم الحكومة أدوات تحليل البيانات لتتبع واكتشاف التهرب الضريبي من المعاملات المتعلقة بـ VDA.
وتشمل هذه الجهود الاستفادة من نظام مراقبة غير الفلر (NMS) ، ورؤية المشروع ، وقواعد البيانات الداخلية لوزارة ضريبة الدخل. على الرغم من أن نظام المطابقة في الوقت الفعلي بين الإقرارات الضريبية للدخل والضرائب المخصصة في ملفات المصدر (TDS) من قبل مقدمي خدمات الأصول الظاهرية (VASPS) لا يتم تشغيله ، حيث يتم إجراء تحليلات بأثر رجعي. التناقضات التي تتجاوز 1 دولار لكح حيث تم خصم TDs ولكن لم يتم الكشف عن الدخل المدعوين المدعوين في إطار مبادرة الدفاع لتصحيح الإيداعات.
فرض ضرائب على العملة المشفرة في الهند شاملة. يتم فرض ضريبة دخل مسطحة بنسبة 30 ٪ على مكاسب من نقل VDAs ، مع عدم وجود خصومات باستثناء تكلفة الاستحواذ. ينطبق TDs 1 ٪ على عمليات نقل VDA التي تتجاوز العتبات لتتبع المعاملات. في الآونة الأخيرة ، أعلنت شركة Bybit ، وهي عبارة عن تبادل تشفير دولي ، أنها تعرض ضريبة السلع والخدمات بنسبة 18 ٪ (GST) على رسوم الخدمة للمستخدمين الهنود من 7 يوليو ، حيث تتماشى مع القوانين الهندية التي تتطلب ضريبة السلع والخدمات على الخدمات المقدمة للمقيمين.
بالتوازي ، تقوم الحكومة بتشجيع البنية التحتية التدريبية لموظفي الإنفاذ. شرح تشودري:
يتم تنفيذ العديد من مبادرات بناء القدرات من قبل الحكومة لتجهيز الضباط لمراقبة الامتثال الفعالة والتحقيق في المعاملات المتعلقة بـ VDA.
“يتم إجراء البرامج التدريبية وورش العمل المتخصصة وشيفيرز تشينتان وورش العمل العملية بانتظام من قبل معاهد التدريب المختلفة بموجب قسم ضريبة الدخل. على المستوى المحلي ، تقوم المكاتب الميدانية بدور جلسات تدريبية وندوات على الإنترنت على الطب الشرعي الرقمي ، وتحليل blockchain ، والأطر القانونية ، ومعالجة الأدلة الرقمية”. يتم استكمال هذه الجهود بشكل أكبر من خلال شراكات مع مؤسسات مثل جامعة الطب الشرعي الوطنية في غوا ، حيث تقدم دورات قصيرة الأجل في الطب الشرعي الرقمي لتعزيز القدرة التقنية في مراقبة معاملات التشفير.